Our Services
当社は、中堅・成長企業の経営者の横に立ち、財務・管理・資本政策・M&A・承継・人材育成を実務で動かすアドバイザリーファームです。デロイト出身のM&A実務家として、東証グロース市場IPO達成のCFOとして、北九州市立大学ビジネススクール特任教授として、三つの実務を行き来する一人のアドバイザーが、5つの支援領域で経営の現場に入ります。
Core Service
常勤CFOを採用する前段階でも、成長企業には財務・管理・資本政策・銀行対応を横断して動かす機能が必要です。月次決算、予実管理、資金繰り、KPI、経営会議の運営、金融機関対応、収益改善、社外役員業務まで、経営者が数字に基づいて意思決定できる状態を、月次関与・プロジェクト型・スポット支援を組み合わせてつくります。
月次決算を翌月10営業日以内で締める体制を構築。予実差異分析、事業特性に応じたKPI設計、経営会議で意思決定に使える数字をつくります。
事業計画、資金繰り表、銀行説明資料の作成と更新。プロパー融資・保証協会・リファイナンスの方針整理、金融機関との面談同席まで支援します。
部門別・事業別の損益管理、原価計算、損益分岐点分析。経営判断に使える管理会計の仕組みを、自社の業態に合わせて設計します。
不採算事業・不採算製品の見極め、価格・コスト構造の見直し、キャッシュフローの改善。利益の残る体質づくりを実務レベルで進めます。
議題設計、資料様式、議事録運用、決裁プロセス、規程・稟議制度の整備。会議体を「報告の場」から「意思決定の場」に変えます。
取締役会・経営会議への継続的な関与、投資判断や資本政策に関する助言、IR・開示準備のサポートまで、継続関与の枠で支援します。
Listing
東証グロース市場とTOKYO PRO Market（TPM）、どちらの上場にも対応します。形式基準・実質基準・準備期間・資本政策・上場後の運営負荷まで、自社にとってどちらが筋がよいかの整理から伴走します。取締役CFOとして東証グロース市場IPOを達成した経験と、『TOKYO PRO Market上場の教科書』『IR実務の教科書』の著者としての知見を、上場準備の実務に注ぎ込みます。
東証グロース市場・TPMのどちらを選ぶか、形式基準・実質基準・準備期間・資本政策まで整理し、上場日逆算でのスケジュールを設計します。
上場準備室長・プロジェクトマネージャーを社外CFOが代行。J-Adviser・主幹事証券・監査法人・弁護士など外部関係者の窓口を一本化します。
取締役会の実効性、職務権限規程、稟議制度、内部監査体制。実質基準をクリアする管理体制をハンズオンで構築します。
月次決算の早期化、予実管理体制の導入、管理会計の整備。「数字で語れる経営」の基盤を上場準備期間中に確立します。
J-Adviserからの質問対応、監査法人からの指摘対応、上場申請書類の作成支援。実務面の負荷をCFOとして肩代わりします。
上場時・上場後を見据えた資本構成設計、ストックオプション制度、エクイティ・ストーリーの策定、上場後のIR体制構築まで支援します。
M&A / PMI
売り手・買い手いずれの立場でも、仲介ではなくアドバイザー（FA＝フィナンシャル・アドバイザー）として、依頼者の側に立って価格と条件を見ます。財務DD・ビジネスDD・バリュエーション検証、SPA交渉、買収後のPMI（経営統合）まで一気通貫で対応します。『M&A企業価値算定の教科書（改訂版）』の著者として、修正EBITDAに基づく論理的な株価算定で交渉を有利に導きます。
後継者不在企業の第三者承継、事業の選択と集中による売却。売り手の立場に立つFAとして、相手先選定から条件交渉、クロージングまで伴走します。
事業拡大のための買収。買い手の立場に立ち、ターゲット選定、価格妥当性の検証、交渉戦略の設計を支援します。
過去3〜5期分の損益・貸借・キャッシュフローを精査。修正EBITDA、運転資本、簿外債務、収益構造、顧客集中度、競合環境までを検証します。
提示された価格の妥当性をDCF法・類似会社比較法・修正純資産法で検証。価格交渉の論理的な根拠を提供します。
株式譲渡契約書（SPA）の交渉支援。表明保証・特別補償・価格調整メカニズムなど、依頼者に有利な条件交渉をサポートします。
買収後の100日プラン、管理体制構築、KPI設計、月次決算早期化、組織再編・カーブアウト。「買収はゴール」ではなく「ここからが本番」を実装します。
Pre-PMI / Succession
「誰に・いつ・どのように継ぐか」。親族内承継、役員・従業員への承継（MBO等）、M&Aによる第三者承継。それぞれの選択肢を中立に整理し、株式・資本構成の整理、承継スキームの設計まで支援します。同時に、承継・売却の前段階で会社の実態を見える化し、属人経営を仕組みで回る経営に整える「プレPMI（磨き上げ）」を、M&A後のPMIで培った手法で実装します。
親族内・親族外・M&Aの選択肢を中立に整理。現経営者とご家族の意向、会社の実態を踏まえ、進むべき方向の論点を可視化します。
分散した株式の集約、種類株式の活用、資産管理会社の検討など、円滑な承継に向けた資本構成の整理を設計します。
収益構造、取引先、業務フロー、キーパーソン。先代に属人化している経営の実態を棚卸しし、後継者・買い手が引き継げる形に整理します。
親族内承継、役員・従業員への承継（MBO）、M&Aによる第三者承継。それぞれのスキーム設計と、税務・資金調達面の論点整理を支援します。
承継直後の100日プラン、管理体制構築、KPI設計、月次決算早期化。承継を機に「数字で経営する」体制をつくります。
M&Aによる事業承継の実行は、上記「M&A・PMI支援」と連携。売り手FAとして、価格と条件を依頼者の側で見ます。
People Development
北九州市立大学ビジネススクール特任教授として、社会人MBA学生にファイナンスとM&A・戦略的アライアンスを教えています。そこで蓄積したケース教材・カリキュラム・ワークショップ手法を、企業向けに展開するのが本サービスです。対象は、企業の経営幹部候補（部長・課長クラス、次世代経営層）、および同族企業の後継者（2世・3世）。「数字で会社を語れる」「M&A・資本政策を理解できる」「経営判断の型を持つ」幹部を育てます。
決算書の読み解き、資金繰り、利益とキャッシュの違い、企業価値算定の基礎まで。MBA水準の教材を、自社の数字に当てはめて学びます。
K2BSで実施しているMBAの授業のカリキュラムを企業向けに再編成。M&Aの基礎、DD・バリュエーション、PMIまでケース教材で学びます。
実際の投資判断、価格設定、M&A検討、資本政策のケースを使い、参加者が自ら意思決定する場を設計。判断の型を実例で身につけます。
幹部候補・後継者が、自らの手で中期事業計画を描けるように伴走。計画づくりのプロセスを通じて、経営者としての視点を養います。
同族企業の後継者向けに、財務リテラシー、月次決算の読み解き、経営会議の運営、対外関係の引き継ぎまで、現経営者との並走期間に伴走します。
経営者本人の意思決定を、外部のCFO経験者・MBA教員として継続的に壁打ちします。社内に相談相手がいない経営者の伴走者として機能します。
